池州市教育和体育局2021年度部门决算

　　目  录

　　第一部分 池州市教育和体育局概况

　　一、主要职责

　　根据市委办公室、市政府办公室《关于印发〈池州市教育和体育局“三定”规定调整方案〉的通知》(池办秘[2019]30号)和市政府办公室《关于印发池州市教育局(市体育局)主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》(池政办[2010]24号)文件规定，池州市教育和体育局主要职责是：

　　1、贯彻执行国家和省教育、体育工作方针政策和法律法规，拟定全市教育、体育工作的政策、规范性文件。

　　2、拟定全市教育、体育事业发展规划、年度计划，协调、指导、实施教育体制和办学体制改革工作。

　　3、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育和民族教育工作，制定基础教育教学改革基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。

　　4、指导教育督导工作，组织和指导中等及以下教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查工作，负责基础教育发展水平、质量的监测工作。

　　5、统筹和指导全市职业教育发展和改革，制定中等职业学校教育教学指导文件和教学评估标准，努力提高职业学校教育教学水平。

　　6、负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟定教育经费筹措和管理的政策规定，统计并监测全市教育经费的筹措和使用情况，拟定教育基建投资计划；编制市属学校和直属单位经费预决算，按有关规定管理国(境)、省、市内外教育援助、拨款、教育贷款等，会同有关部门检查教育收费项目、标准的执行情况，落实义务教育经费保障机制改革措施和组织实施学校家庭经济困难学生资助工作。

　　7、主管全市的教师工作，组织实施各级各类教师资格认定工作，指导和组织教师继续教育工作，统筹规划并组织实施全市教育系统人才队伍建设。

　　8、指导市属学校党的建设和思想政治工作，指导全市教育系统行风建设，规划并指导各级各类学校品德教育、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作，协助有关部门做好全市教育系统的统战工作。

　　9、负责组织全市高等、中等学校各类招生和考试工作。

　　10、督促指导各类学校教育教学计划的实施，组织开展教育科研和教学研究工作。

　　11、管理全市语言文字工作，指导推广普通话和普通话测试工作。

　　12、统筹规划竞技体育发展，协调全市性体育竞赛、竞技运动项目设置与重点布局，检查和指导县、区开展体育训练工作，组织体育竞赛，提高体育竞技水平，选拔、培养、输送体育人才。

　　13、组织实施全民健身计划，指导全市各部门、各行业开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。

　　14、统筹体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推进体育标准化建设，指导体育彩票销售管理。

　　15、组织指导教育、体育方面对外交流与合作；指导全市教育、体育系统学会、协会、基金会等工作。

　　16、承办市政府交办的其他事项。

　　二、机构设置

　　从决算单位构成看，池州市教育和体育局2021年度部门决算包括：单位本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，未发生变动。

　　纳入池州市教育和体育局2021年度部门决算编制范围的二级单位共9个，详细情况见下表：

　　 

　　  

　　第二部分 池州市教育和体育局2021年度部门决算表

　　1、收入支出决算总表

　　2、收入决算表

　　3、支出决算表

　　4、财政拨款收入支出决算总表

　　5、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　 

　　 

　　第三部分 池州市教育和体育局2021年度部门决算

　　情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计29676.58万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计29676.58万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各增加6601.35万元，增长28.61%，主要原因：一是人员经费支出自然增长导致的一般公共预算财政拨款增加；二是上年度体彩资金拨回导致政府性基金的增加；三是财政追加人民路小学及沿江路小学高年级部装修改造及设备购置款项。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计28775.94万元，其中：财政拨款收入25088.17万元，占87.18%；事业收入2961.46万元，占10.29%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入726.30万元，占2.53%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计29359.47万元，其中：基本支出19407.95万元，占66.10%；项目支出9951.52万元，占33.90%；经营支出0.00万元，占0.00%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收入总计25375.91万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计25375.91万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加6075.79万元，增长31.48%，主要原因：一是人员工资调整导致财政拨款增加；二是财政追加人民路小学及沿江路小学高年级部装修改造及设备购置款项。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出23216.32万元，占本年支出的79.08%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4835.39万元，增长26.31%。主要原因主要原因一是教育经费财政拨款的增加；二是社会保障经费拨款的增加；三是财政拨款的其他支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出23216.32万元，主要用于以下方面：教育（类）支出16838.20万元，占72.53%；文化旅游体育与传媒（类）支出80.85万元，占0.35%；社会保障和就业（类）支出1501.10万元，占6.47%；卫生健康（类）支出305.67万元，占1.32%；住房保障（类）支出1589.77万元，占6.85%；其他（类）支出2900.73万元，占12.48%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12896.74万元，支出决算为23216.32万元，完成年初预算的180.02%。决算数大于预算数的主要原因:一是财政追加人民路小学及沿江路小学高年级部装修改造及设备购置款项；二是财政追加一次性奖金拨款；三是财政转拨中央直达资金。其中:基本支出16450.30万元，占70.86%；项目支出6766.02万元，占29.14%。具体情况如下：

　　1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1332.88万元，支出决算为212.75万元，完成年初预算的15.96%，决算数小于预算数的主要原因是决算中行政运行项目经费拨款未计入，在其他教育管理事务中列支。

　　2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为592.20万元，支出决算为174.43万元，完成年初预算的29.45%，决算数小于预算数的主要原因是预决算支出口径不一致，决算在其他教育管理事务中列支。

　　3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。年初预算为62.90万元，支出决算为1021.43万元，完成年初预算的1623.90%，决算数大于预算数的主要原因是决算中项目支出在此项列支，但预算未设置项目支出。

　　4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为901.09万元，支出决算为1252.52万元，完成年初预算的139.00%，决算数大于预算数的主要原因是市直幼教集团合并，人员增加，支出经费增加。

　　5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为1686.99万元，支出决算为1746.27万元，完成年初预算的103.54%，决算数大于预算数的主要原因是池州市十一中学在职人员正常增资。

　　6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为2810.87万元，支出决算为3078.51万元，完成年初预算的109.52%。决算数大于预算数的主要原因是池州市一中全额编制人员正常增资。

　　7.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为2451.44万元，决算数大于预算数的主要原因是预决算核算口径不一致，预算安排在职业高中教育项。

　　8.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。年初预算为2018.09万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因预决算核算口径不一致，决算在中等职业教育及其他职业教育中列支。

　　9.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为335.28万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加交通技术学校目标考核奖大佬们都在玩{精选官网网址: www.vip333.Co }值得信任的品牌平台!。

　　10.教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）。年初预算为143.35万元，支出决算为9.37万元，完成年初预算的6.54%。决算数小于预算数的的主要原因是决算与预算口径不一致，该项只反映日常办公费支出，其他支出在广播电视学校项反映。

　　11.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为162.03万元，决算数大于预算数的的主要原因是决算与预算口径不一致，预算在成人高等教育项反映，但决算部分支出在该项反映。

　　12.教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1.50万元，决算数大于预算数的的主要原因是决算与预算口径不一致，预算在成人高等教育项反映，但决算部分支出在该项反映。

　　13.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为435.38万元，支出决算为401.88万元，完成年初预算的92.31%。决算小于预算数的的主要原因是池州市特殊教育根据实际支出。

　　14.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.58万元。决算数大于预算数的主要原因是特教学校职工张琪之子最低生活补助。

　　15.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为246.26万元。决算数大于预算数的的主要原因财政局追加的教育费附加安排的支出。

　　16.教育支出（类）其他教育（款）其他教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为5743.95万元。决算数大于预算数的的主要原因一是省级预算资金经市财政下拨经费；二是财政追加池州市教育和体育局一次性奖励及办公经费。

　　17.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为54.00万元，决算数大于预算数的主要原因是中央下达体育场馆免费低收费开放补助资金。

　　18.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为26.85万元，决算数大于预算数的主要原因是决算与预算口径不一致，决算在此项中列支池州市体育服务中心在职人员工资。

　　19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为33.60万元，支出决算为44.02万元，完成年初预算的131.02%，决算数大于预算数的主要原因是根据实际支出，单位离退休人员费用增加。

　　20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1313.45万元，支出决算为1304.63万元，完成年初预算的99.33%，决算数小于预算数主要原因是根据实际支出，单位有人员退休。

　　21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为13.66万元，决算数大于预算数的主要原因是决算与预算口径不一致，预算中仅在机关事业单位基本养老保险缴费支出中安排。

　　22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为57.98万元。决算数大于预算数的主要原因是特教学校2021年根据实际支出。

　　23.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为85.39万元，支出决算为80.82万元，完成年初预算的94.65%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出等自然减员导致缴费减少。

　　24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为11.98万元，支出决算为11.98万元，完成年初预算的100%。

　　25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为294.57万元，支出决算为293.69万元，完成年初预算的99.70%，决算数小于预算数主要原因是根据实际支出。

　　26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1174.00万元，支出决算为1158.00万元，完成年初预算的98.64%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出等自然减员导致缴费减少。

　　27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为431.77万元，决算数大于预算数的主要原因是2021年补发在职人员提租补贴。

　　28.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为2900.73万元，决算数大于预算数的主要原因是增加人民路小学及沿江路小学高年级部装修改造及设备购置款项。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出16450.30万元，其中：人员经费14839.07万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费1611.23万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入2072.10万元，本年支出2072.10万元，年末结转和结余0.00万元。具体情况说明如下：

　　1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为200万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加池州市直幼儿教育集团长江南路园园区改造。

　　2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1023.22万元，决算数大于预算数的主要原因是预决算口径不一致，预算未在此项列支，决算数中含上级支持我市体育事业发展的体彩公益金支出。

　　3.抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）用于其他基础设施建设（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为848.88万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加池州市特殊教育学校校舍维修改造资金。

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　池州市教育和体育局部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

　　九、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年度，池州市教育和体育局机关运行经费支出212.75万元，比2020年减少11.80万元，下降5.25%，主要原因是主要原因是执行厉行节约的规定，同时受疫情影响，减少了有关公务支出。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年度，池州市教育和体育局政府采购支出总额1259.43万元，其中：政府采购货物支出723.45万元、政府采购工程支出454.11万元、政府采购服务支出81.87万元。授予中小企业合同金额1259.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额450.36万元，占授予中小企业合同金额的35.76%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　截至2021年12月31日，池州市教育和体育局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）关于2021年度预算绩效情况说明

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金1435.91万元，占项目预算总额的35.32%。从评价情况看，绩效目标设置科学合理，预算资金在产出、效益和满意度绩效指标方面均取得较好的执行效果，项目支出管理规范，达到了预期绩效目标。

　　组织对“民生工程本级配套项目”1个项目开展了部门评价，共涉及资金568.91万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，2021年度民生工程本级配套项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出对落实国家经济困难学生资助政策，保证经济困难学生顺利入学等方面发挥了积极的作用。2021年度民生工程本级配套项目绩效总得分为95分，评价结果为“优”。

　　组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，我部门整体支出预算执行良好，较好的发挥了财政资金的使用效益，对预算绩效管理工作比较重视，预算资金在产出、效益和满意度绩效指标方面均取得较好的执行效果。

　　2. 部门决算中项目绩效自评结果。

　　池州市教育和体育局在2021年度部门决算中反映“教育民生工程本级配套项目”、“教育附加专项资金项目”等4个项目绩效自评结果。

　　教育民生工程本级配套项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为520.00万元，执行数为568.91万元，完成预算的109.41%。项目绩效目标完成情况：一是在按规定及时足额发放各学段学生资助及免学费资金，资助学生数达到年初既定目标；二是学段全覆盖、困难学生全覆盖，做到应助尽助，实现了不让一个学生因家庭经济困难而失学。发现的主要问题及原因：一是人员绩效意识不足，在预算执行中业务流程存在不足，管理制度不完善；二是预算编制未考虑到学校招生数的变动问题，预算数编制不准确。下一步改进措施：一是以目标为导向，强调支出效果建立健全各项资金管理制度，各项业务做到流程清晰可操作性强。加强专业人员培训及交流，对项目执行实行全流程监控；二是结合各校实际情况及目标管理绩效考核有效制定总体目标，统筹兼顾，全面推进资金测算，突出重点，做到科学规范、公开透明。

　　教育附加专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为330.00万元，执行数为330.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是根据预算安排，教育附加专项经费330万元已全部执行，主要用于补助学校近视防控工作，改善办学条件及教科研培训工作；二是通过该专项的实施，有效的提升教育教学质量，改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：一是项目资金分配及预算编制细化程度不够，不够合理分配资金的投入；二是项目单位满意度调查对象选取抽样范围覆盖不全，样本数量不足，无法客观反映服务对象满意度。下一步改进措施：一是建立项目资金使用台账，详细全面的了解资金的使用，更加规范的管理项目资金，可定期对项目资金账目进行复核，确保监督管理全覆盖，无死角，规范资金使用；二是加大满意度调查对象覆盖范围，应涵盖所有参改单位或相关人员，加大抽查样本数量，丰富调查内容，从而客观反映企业对相关政策的真实意见。

　　体育重大赛事项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。全年预算数为300.00万元，执行数为100.00万元，完成预算的33.33%。项目绩效目标完成情况：根据预算安排，体育重大赛事项目专项资金300.00万元用于举办池州马拉松、徒步大会等重大赛事，受疫情影响大型赛事活动暂停举办，该项资金仅拨付100万元，用于支付2020年池州马拉松赛事尾款。发现的主要问题及原因：预算编制与执行发生偏差。下一步改进措施：一是要密切跟踪检查绩效目标完成情况，对于不能按时保质完成任务的，要加强督办，逐项落实，未能实现的应及时调整；二是建立健全绩效评价指标体系，加强人员的业务培训，加大绩效评价结果的运用。

　　体育彩票公益金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为450.00万元，执行数为437.00万元，完成预算的97.11%。项目绩效目标完成情况：一是根据年初预算，2021年体育彩票公益金项目支出主要用于保障全民健身活动、体育赛事达30场次，培训各级社会体育指导员330人次，完成市本级国民体质监测工作，保证体育活动顺利开展；二是通过项目的实施，较好的改善了项目区域内群众的体育锻炼环境，满足了群众日益增长的健身需求。发现的主要问题及原因：一是设备维护管理制度不健全；二是绩效理念不足，绩效管理工作有待提高。下一步改进措施：一是确定体育设施维护管理单位，制定相关管理制度，落实管理人员，做好维护工作；二是认真执行绩效管理规定，提高绩效管理工作质量。落实绩效自评结果应用，总结经验及问题，促进绩效管理工作迈上新台阶，提高部门整体绩效水平。

　　上述项目的《项目支出绩效自评表》见附件。

　　《2021年度民生工程本级配套项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。 

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　    三、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

　　    四、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　五、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

　　七、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

　　八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

　　十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分  附件

　　 

　　2021年度民生工程本级配套项目绩效评价报告

　　 

　　本项目为家庭经济困难资助资金的市级配套，家庭经济困难资助资金配套资助范围包含义务教育困难学生生活补助、中职免学费补助和国家助学金、普通高中建档立卡家庭经济困难学生免除学杂费和国家助学金、残疾学生生活补助，配套资金与省级分担比列分别为5:5、6:4、6:4、100%。

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据《家庭困难学生资助实施方案 》（池教体财〔 2021〕13号）、《安徽省人民政府关于2021年实施33项民生工程的通知》（皖政〔2021〕24号）和《中共池州市委办公室池州市人民政府办公室关于促进残疾人家庭增收加快实现小康步伐的实施意见》（池办发〔2015〕28号）等文件部署落实家庭经济困难学生资助工作。

　　（二）项目绩效目标。

　　项目总体目标为：学段全覆盖、困难学生全覆盖，按学年申请，分学期发放，做到应助尽助，实现不让一个学生因家庭经济困难而失学目标。

　　项目阶段性目标为：资助资金按照规定及时足额发放，每年5月和11月前助学金全部足额发放到受助学生手中，免学费足额拨付到学校。

　　二、部门评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。家庭经济困难学生资助是否全覆盖、学段是否全覆盖、资助项目是否全覆盖。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

　　（1）评价原则：以项目绩效过程及产出为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩。 

　　（2）评价主要指标体系：

　　（3）评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。（4）评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

　　（三）绩效评价工作过程。我单位于2022年3月组织人员，对“2021年本级民生工程配套资金”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过成立业务部门和财务部门人员评价小组进行书面评审，业务分管领导及财务分管领导审核小组进行复核的方式进行，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。在评价工作开展过程中，通过绩效团队现场评分，复核团队对项目执行情况，《项目评价报告》底稿等相关数据进行了复核。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对4大类18项指标逐项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，2021年度民生工程本级配套项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出对落实国家经济困难学生资助政策，保证经济困难学生顺利入学等方面发挥了积极的作用。

　　经过审慎评价，2021年度民生工程本级配套项目绩效总得分为95分，评价结果为“优”。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况

　　本次评价项目决策方面共设置22分，得19.5分，具体如下：

　　1、项目立项-立项依据充分性：该项目依据《家庭困难学生资助实施方案 》（池教体财〔 2021〕13号）、《安徽省人民政府关于2021年实施33项民生工程的通知》（皖政〔2021〕24号）和《中共池州市委办公室池州市人民政府办公室关于促进残疾人家庭增收加快实现小康步伐的实施意见》（池办发〔2015〕28号），立项总体符合上述文件内容和要求。该指标满分5分，得5分。

　　2、项目立项-绩效目标设置：该指标主要评价项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量。违反1项扣1分。经评价，该项目设立基本符合相关要求。该指标满分5分，得3.5分。

　　3、组织保障-队伍建设：该指标主要评价是否加强教育民生工作的队伍建设。该指标满分3分，得2.5分。

　　4、组织保障-政策宣传：该指标主要评价相关政策是否得到有效宣传。该指标满分3分，得3分。

　　5、资金投入-预算编制科学性：该指标主要评价项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。该指标满分4分，得3.5分。

　　6、资金投入-资金分配合理性：该指标主要评价项目预算资金分配是否有测算依据，与补助学校实际是否相适应。该指标满分2分，得2分。

　　（二）项目实施过程情况

　　本次评价项目过程方面共设置36分，得34.5分，具体如下：

　　1、资金管理-资金到位率：该项目年初预算520万元，实际拨付数568.91万元，到位率109.4%。该指标满分6分，得6分。

　　2、资金管理-资金拨付及时性：该项目该项目资金分配方案均已按省级相关分配方案进行分配，在规定期限内拨付学校。该指标满分10分，得10分。

　　3、资金管理-预算执行率：该项目预算资金520万元，实际支出568.91万元，支出率109.4%。该指标满分2分，得1分。大佬们都在玩{精选官网网址: www.vip333.Co }值得信任的品牌平台!

　　4、项目管理-资金使用合规性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复，未发现资金截留或挤占情况。该指标满分8分，得8分。

　　5、项目管理-管理制度健全性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复，财务管理合法合规。该指标满分4分，得3.5分。

　　6、组织实施-制度执行有效性：该指标主要考核是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；绩效评价小组是否根据绩效评价方案开展有效评价工作。经考核评价，该项目资金调整和支出手续完备，台账资料完整。评价小组及时组织并根据绩效评价工作方案开始评价工作。该指标满分6分，得6分。

　　（三）项目产出情况

　　本次评价项目产出方面共设置22分，得22分，具体如下：

　　1、完成数量-实际完成率：该指标数已全部完成，且年度内生均金额较上年有所增长。该指标满分8分，得8分。

　　2、完成质量-达标率：该指标主要考核小组出具的《审核结果报告》是否合格。经抽查相关台账，《审核结果报告》合格率为100%。该指标满分8分，得8分。

　　3、完成时效-完成及时性：该指标主要考核支付2021年度已完成学生资助的及时性。经核查，2021年度内需支付的资助资金均在期限内全部到位。该指标满分6分，得6分。（四）项目效益情况

　　1、项目效益-社会效益：该指标数已全部完成，保证了家庭经济困难学生全部得到资助，且积极筹措非财政性资金扩大资助覆盖面。该指标满分4分，得4分。大佬们都在玩{精选官网网址: www.vip333.Co }值得信任的品牌平台!

　　2、可持续影响：该指标数已全部完成，资助工作经费纳入年度预算，扩大资助范围，增加资金投入，建立奖惩机制，专项资金成效得到有效发挥。该指标满分8分，得8分。

　　3、服务对象满意度：根据此项教育民生工程（学前教育促进）省级考核满意度未达标，扣1分。该指标满分8分，得7分。

　　五、主要经验及做法

　　六、存在问题及原因分析

　　1、绩效绩效目标广度、深度不够，目标设定过于简单，资金量匹配度不足。

　　2、民生工程专责人员培训力度不够，政策了解度不足。

　　3、预算编制未考虑到学校招生数的变动问题，预算数预测不准确。

　　4、预算执行情况超出于预算支出（预算数520万，执行数568.91万，执行率109.4%）

　　5、管理制度不健全，资金管理办法为省级文件，未制定本级的资金管理办法及制度，未整理清晰的资金拨付流程图。

　　6、满意度调查方式比较单一且省级抽查有未达标项。

　　主要原因为项目管理意识不足，预算资金测算不准确，培训力度不足，管理制度不健全。

　　七、有关建议

　　项目总体目标方面：强化事前绩效评估，根据现实需求进行调研，考虑目标执行中的不确定性及风险，准备防控应对措施，对目标合理性进行论证。引入多种评估方式，采用多种分析方法，合理决策，避免因决策失误造成资金损失和浪费。

　　部门管理方面：加强内部统筹协调，主体责任落实，建立“财务+业务”协同工作机制，实行外部信息共享，工作共推机制。压实“花钱必问效、无效要问责”的项目负责制。加强审计结果反馈整改，利用巡视、审计、财会整改反向推进绩效建设。

　　项目管理方面：以目标为导向，强调支出效果（效益）建立健全各项资金管理制度，各项业务做到流程清晰可操作性强。加强专业人员培训及交流，对项目执行实行全流程监控。